Wft Basis Samenvatting: zeer professionele en uitgebreide samenvatting van het gehele boek WFT Basis. Ik schaf ieder jaar het nieuwe cursusmateriaal aan om mijn samenvattingen up to date te houden. Mijn samenvattingen zijn wellicht wat duurder dan andere, maar je koopt bij mij absoluut kwaliteit! V...
Deel 1: Financiën in de maatschappij
1. De financiële sector
Financiële dienstverlening
Financiële dienstverlening is het leveren van diensten die betrekking hebben op financiële producten door bedrijven
en instellingen die daarvoor bevoegdheid zijn. In Nederland staan financieel dienstverleners onder toezicht van De
Nederlandsche Bank (DNB) en/of de Autoriteit Financiële Markten (AFM). Financieel dienstverleners moeten voldoen
aan de eisen die voortvloeien uit de Wet op het financieel toezicht (Wft).
Voorbeelden van financieel dienstverleners:
• Banken, verzekeraars en pensioenfondsen (aanbieders van financiële diensten en producten)
• Bemiddelaars en adviseurs (verzekeringsadviseurs en financieel adviseurs)
• Gevolmachtigd agenten
• Creditcardverstrekkers
• Vermogensbeheerders
• Beleggingsadviseurs en brokers (beurshandelaren)
De financiële sector
De financiële sector bestaat uit bedrijven en instellingen die het mogelijk maken om te betalen, vermogen op te
bouwen (sparen en beleggen), pensioen op te bouwen, te lenen en te verzekeren. Voor economische stabiliteit en
groei is het hebben van een sterke en betrouwbare financiële sector enorm belangrijk. De overheid waarborgt dit met
wet- en regelgeving. DNB en de AFM zijn namens de overheid belast met het toezicht op de financiële sector:
• DNB: controleert of banken, verzekeraars en pensioenfondsen voldoende solvabel zijn. Kortom, houden zij
voldoende eigen vermogen en financiële buffers aan om
Hoe is de Nederlandse inkomstenbelasting opgesteld? Welke boxen zijn er?
Antwoord: Box 1: Belastbaar inkomen uit werk en eigen woning
Box 2: Belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang
Box 3: Belastbaar inkomen uit sparen en beleggen
2.
Waaruit bestaat box 1?
Antwoord: 1. Inkomsten uit dienstbetrekking
2. Winst uit onderneming
3. resultaat uit overige werkzaamheden
4. Inkomsten uit eigen woning
5. Andere bronnen van inkomen
3.
Waaruit bestaat Box 2?
Antwoord: Belasting over aanmerkelijk belang, zoals voordeel uit divident.
Aanmerkelijk belang: als je (eventueel met fiscaal partner) minimaal 5 % van de aandelen in een vennootschap hebt
In welke drie (grote) lijnen kunnen verzekeraars ingedeeld worden?
Antwoord: - De overheid
- Pensioenfondsen en -verzekeraars
- Verzekeraars van private verzekeringen
2.
Wat is het doel van een ongevallenverzekering?
Antwoord: De verzekeraar van de werkgever keert een bedrag uit wanneer een werknemer tijdens de uitoefening van zijn beroep blijvend invalide raakt of overlijdt. Het is eensommen-verzekering.
3.
Geef een omschrijving van de twee verschillende pensioenregelingen:
Antwoord: 1. Salaris-diensttijdregeling = de hoogte van het salaris en de duur van het dienstverband zijn bepalend voor de hoogte van het uiteindelijke pensioen.
Er zijn twee regelingen: eindloonregeling en middelloonregeling.
2. Beschikbare premieregeling = garandeert de deelnemer een vooraf bepaalde inleg. Dit kan
een percentage van de pensioengrondslag of het brutoloon zijn. De werkgever doet geen uitspraak over de hoogte van het pensioen.
4.
Waarom reserveert een verzekeraar?
Antwoord: Een verzekeraar reserveert te allen tijde uit de ontvangen premiebetalingen een bedrag voor onvoorziene uitgaven. Denk hierbij bijvoorbeeld aan extra schadeclaims bij rampen.
5.
Wat is de na-u-clausule?
Antwoord: Deze houdt in dat een verzekeraar alleen uitkeert als de schade nergens anders gedekt is.
Wat houdt adequate en integere bedrijfsvoering in?
Antwoord: Persoonlijke integriteit = integriteit van bestuurders / ondernemers en medewerkers.
◦ Organisatorische integriteit = integriteit van interne administratieve processen en
controleprocessen. Ontoelaatbaar gedrag dient bestreden te worden.
◦ Relationele integriteit = ken-uw-klant principe / niet meewerken aan witwassen en crimineel geld / ongebruikelijke transacties melden volgens de Wet ter voorkoming
witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).
◦ Integer marktgedrag = integer concurrentiepositie gedrag. Dus geen oneerlijk of onfatsoenlijk gedrag om deze positie te verbeteren.
3.
Noem de fasen van het adviestraject?
Antwoord: 1. Inventarisatie
2. Risicoanalyse
3. Advies
4. Beheer en mutatie
5. Nazorg en schadebehandeling
4.
Over welke financiële diensten is btw verschuldigd?
Antwoord: 1. Opstellen van financieel plan
2. uitvoeren van een risico-analyse of het geven van
riskmanagementadviezen
3. taxaties of schade-expertises.
5.
Over welke financiële diensten is geen btw verschuldigd?
Voordelen van het kopen van samenvattingen bij Stuvia op een rij:
Verzekerd van kwaliteit door reviews
Stuvia-klanten hebben meer dan 700.000 samenvattingen beoordeeld. Zo weet je zeker dat je de beste documenten koopt!
Snel en makkelijk kopen
Je betaalt supersnel en eenmalig met iDeal, creditcard of Stuvia-tegoed voor de samenvatting. Zonder lidmaatschap.
Focus op de essentie
Samenvattingen worden geschreven voor en door anderen. Daarom zijn de samenvattingen altijd betrouwbaar en actueel. Zo kom je snel tot de kern!
Veelgestelde vragen
Wat krijg ik als ik dit document koop?
Je krijgt een PDF, die direct beschikbaar is na je aankoop. Het gekochte document is altijd, overal en oneindig toegankelijk via je profiel.
Tevredenheidsgarantie: hoe werkt dat?
Onze tevredenheidsgarantie zorgt ervoor dat je altijd een studiedocument vindt dat goed bij je past. Je vult een formulier in en onze klantenservice regelt de rest.
Van wie koop ik deze samenvatting?
Stuvia is een marktplaats, je koop dit document dus niet van ons, maar van verkoper WFTsamenvattingen. Stuvia faciliteert de betaling aan de verkoper.
Zit ik meteen vast aan een abonnement?
Nee, je koopt alleen deze samenvatting voor €25,00. Je zit daarna nergens aan vast.